Pagando sus impuestos
Las unidades que recaudan impuestos casi siempre envían sus cuentas de impuestos en octubre. La fecha de morosidad casi siempre es el 1ero de febrero. Si el 1ero de febrero se acerca y usted aun no ha recibido una cuenta de impuestos, comuníquese con sus oficinas de impuestos locales. Averigüe cuántos impuestos debe y asegúrese que su nombre y dirección correctos aparezcan en el registro.
Su cuenta incluirá impuestos de más de una unidad que recauda impuestos si algunas de ellas han combinado sus operaciones.
Si su compañía hipotecaria paga los impuestos sobre su propiedad, esa compañía recibirá la cuenta de los impuestos.
El colector de impuestos tiene que darle un recibo por su pago de impuestos si usted lo pide. Los recibos son útiles para propósitos de impuestos federales de ingresos y para confirmar que su compañía hipotecaria pagó los impuestos sobre su casa. Además, su recibo sirve como prueba de que pagó sus impuestos si una unidad lo demanda por impuestos morosos.
Si usted apela a la corte de distrito, usted tiene que pagar sus impuestos—usualmente la cantidad de impuestos que no están bajo disputa—antes de la fecha de morosidad. Usted puede pedirle a la corte que le excusen de tener que pagar sus impuestos de antemano. Usted tiene que registrar un juramento sobre su “falta de habilidad para pagar” los impuestos en disputa y argumentar que el pagar los impuestos de antemano le restringen su derecho a ir a corte para su protesta. La corte hará una audiencia para decidir los términos o condiciones de su pago.
¿Cuál es la fecha límite para pagar?
En la mayoría de los casos, el plazo para pagar impuestos sobre la propiedad es el 31 de enero. Los impuestos que no se han pagado el 1ero de febrero están morosos. Esto causa que cargos de multas e intereses se le añadan a la cantidad original.
Sin embargo, las unidades que recaudan impuestos tienen que darle por lo menos 21 días para pagar después de que le envíen su cuenta original. Si su cuenta se envía después del 10 de enero, la fecha de morosidad es pospuesta. Usted tiene hasta el primer día del próximo mes que le proporciona por lo menos 21 días para pagar la cuenta. Así que si la unidad que recauda impuestos le envía su cuenta de impuestos el 15 de enero, sus impuestos no se tornan morosos hasta el 1ero de marzo. La fecha de morosidad se encuentra en la cuenta.
A la mayoría de los dueños de propiedad les gusta pagar sus impuestos sobre la propiedad antes del fin de año, para poder descontarlos de sus impuestos federales sobre ingresos. Si no ha recibido un cobro de impuestos porque la junta de revisión de valoración/tasación está considerando una protesta sobre su propiedad, usted puede hacer un pago condicional de impuestos. Usted tiene que pagar la cantidad menor entre los impuestos que pagó el año pasado o los impuestos que la junta de revisión de valoración/tasación le haya puesto en la orden. Una vez que la junta de revisión de valoración/tasación fija una valoración, el colector de impuestos le manda una cuenta adicional o un reembolso.
Averigüe en la oficina de recaudación de impuestos sobre las opciones de pago que pueden estar disponibles, tales como:
- Descuentos si usted paga sus impuestos temprano;
- Pagos separados de los impuestos que le permiten pagar la mitad de sus impuestos para el 30 de noviembre y la otra mitad para el 30 de junio sin multas;
- Pagos parciales de sus impuestos;
- Pagos por tarjeta de crédito con un cargo de hasta un 5 por ciento;
- Acuerdos con un acuerdo de plica para una cuenta especial durante todo el año; y
- Un contrato de trabajo para pagar los impuestos para ciertos contribuyentes haciendo ciertos trabajos.
Usted puede aplazar algunos de sus impuestos sobre su hogar de residencia, si lo desea. Los impuestos aplazados son aquellos para cualquier valor que exceda 105 por ciento del valor tasado de su hogar, más cualquier mejoramiento nuevo, desde el año anterior. Usted tiene que registrar una solicitud de pago aplazado con el distrito de valoración/tasación antes que los impuestos morosos tiene que pagar los impuestos basados en 105 por ciento del valor de la casa.
Si usted tiene 65 años de edad o más y ha solicitado las exenciones para el hogar de residencia para ciudadanos mayores, usted puede pagar sus impuestos actuales sobre su hogar en cuatro plazos. Usted tiene que pagar por lo menos una cuarta parte de sus impuestos antes del 1ero de febrero (fecha de morosidad). La cantidad restante de los pagos se vencen antes del 1ero de abril, el 1ero de junio y el 1ero de agosto, sin multas ni intereses. Si falla en uno de los pagos se le impone una multa (12 por ciento) y también interés (1 por ciento por cada mes de morosidad) que se le añade a la cantidad del pago. Usted tiene que indicar en su primer pago que está pagando sus impuestos sobre su hogar en plazos. Los pagos a plazo se aplican a todas las unidades que recaudan impuestos en la cuenta de impuestos.
Un dueño de hogar mayor de 65 años puede aplazar el pago de los impuestos. (Véase la sección para Dueños de hogar de 65 años o mas.)
Los propietarios incapacitados que solicitan exención por hogar de residencia también pueden pagar sus impuestos a plazos. Véase los mismos pasos antes mencionados para los dueños de hogar de 65 años o mas utilizados para pagar sus impuestos en cuatro cuotas. Un propietario incapacitado puede posponer el pago de impuestos. (Ver la sección Propietarios con Incapacidades en la página 3.)
Los dueños de hogar cuyas residencias son dañadas en un desastre y quienes están localizados en un área de desastre designada también pueden pagar sus impuestos en cuatro plazos, en los mismos meses que los dueños de hogar de 65 años o mas y los incapacitados lo hacen.
¿Qué pasa si no paga sus impuestos?
Mientras más tiempo deje pasar sin pagar sus impuestos sobre la propiedad,le resultará más caro y más riesgoso.
- Se le añaden multas e intereses a sus impuestos.
Las multas pueden subir hasta un 12 por ciento, dependiendo cuánto se tarde en pagar los impuestos. El interés se carga a razón del 1 por ciento al mes. No hay una cantidad máxima de intereses. Los abogados privados contratados por las unidades que recaudan impuestos para cobrar las cuentas atrasadas pueden cargar una multa adicional para cubrir sus honorarios.- Le envían avisos de retraso en el pago de impuestos.
El colector de impuestos le va a mandar por lo menos un aviso de que no ha pagado sus impuestos a tiempo. Los colectores muchas veces le envían avisos y advertencias adicionales.- Puede tener la opción de hacer un acuerdo de pago a plazos.
Algunos colectores de impuestos le permiten pagar en plazos por hasta 36 meses. No se requiere que el colector ofrezca esta opción.
Antes de firmar un acuerdo de pago a plazos, usted debe saber que la ley considera su firma con una “admisión irrevocable” de que usted debe todos los impuestos que se cubren en este acuerdo.- Puede comenzar un proceso judicial contra usted por no pagar impuestos.
El último recurso del colector de impuestos es llevar al contribuyente a juicio por no pagar sus impuestos. Los costos de la corte serán añadidos a la cuenta morosos de impuestos.
Cada persona quien es dueña de propiedad sujeta a impuestos el 1ero de enero es responsable por todos los impuestos sobre la propiedad que se deben para ese año. Una persona quien era dueña de una propiedad para el 1ero de enero puede ser enjuiciada personalmente por impuestos morosos aun si la propiedad ha sido vendida o transferida desde entonces.- Puede tener problemas vendiendo la propiedad.
Cada entidad que cobra impuestos mantiene una garantía (tax lien) sobre cada artículo de propiedad sujeta a impuestos. Esta garantía le da a la corte el poder de abrir un juicio hipotecario (foreclosure) y confiscar la propiedad, aunque el título de propiedad haya cambiado. La propiedad es vendida en una subasta pública, y los ingresos de la venta se usan para pagar los impuestos.
Como consecuencia del proceso, si alguien compra una propiedad embargada, no puede recibir un título limpio hasta que los impuestos que se deban sobre la propiedad sean pagados en su totalidad. Si usted está comprando una porción de un terreno más grande, investigue los impuestos sobre la porción más grande del terreno. Usted no podrá eliminar el gravamen de impuestos no pagados sobre la parte suya a menos que no se paguen los impuestos sobre toda la propiedad.Cómo calcular sus impuestos y a quien llamar
Valor del mercado El distrito de valoración/tasación y la junta de revisión sobre valoración tasación el valor. – Extensión del valor = Valor sujeto a impuestos x Tasa por cada $100 de valor El cuerpo que obierna la unidad que recauda impuestos impone la tasa.
(Divida cantidad por $100.)= Cantidad de impuestos El colector de la unidad que recauda impuestos le envía una cuenta por esta cantidad.
Los Derechos, Remedios Legales y las Responsabilidades de los Contribuyentes de Impuestos
Enero 2003
Enero 2003