Los Derechos, Remedios Legales

Ahorros en los impuestos de su hogar
Una exención remueve parte del valor de su propiedad del pago de impuestos y reduce sus impuestos. Por ejemplo, si su hogar esta valorado en $50,000 y usted califica para una exención de $15,000, usted paga los impuestos sobre su hogar como si valiera $35,000. Fuera de las exenciones para los veteranos incapacitados/deshabilitados o sus sobrevivientes, estas exenciones solamente aplican para su hogar. No son aplicables a otra propiedad de la cual usted sea dueño.

Cómo solicitar una exención para su hogar

Consiga un formulario de solicitud de la oficina local de su distrito de valoración/tasación. Llene solamente un formulario. Existe una solicitud separada para la exención para veteranos incapacitados.

Devuelva la solicitud a la oficina del distrito de valoración/tasación después del 1ero de enero y a no más tardar del 30 de abril. El hacer declaraciones falsas en su solicitud de exención es una ofensa criminal.

Proporcione la información necesaria. Por ejemplo, si usted tiene un remolque/”trailer” usted necesita tener una copia del título de su casa o una copia verificada del contrato de compra.

Si su propiedad es valorada/tasada por más de un distrito de valoración/tasación, usted tiene que registrar una solitud en ambas oficinas de los distritos de valoración/tasación. Esto ocurre si su propiedad se encuentra dentro de una entidad que cobra impuestos que también se encuentra en un condado vecino. Comuniquese con el distrito de valoración/tasación si no está seguro.

Usted puede solicitar una exención de impuestos y/o como veterano incapacitado hasta un año después de (a) haber pagado sus impuestos o (b) de haberse vencido el plazo de pago, usando la fecha más temprana de las dos. Ud. recibirá una cuenta nueva por una cantidad menor o recibirá un reembolso si ya había pagado sus impuestos.

Si usted cumple 65 años este año, usted puede solicitar la exención de 65 años de edad hasta un año después de la fecha en la cual cumplió 65 años.

Si el jefe de valoración/tasación le pide más información, usted tendrá por lo menos 30 días para contestar.

Si el jefe de valoración le niega o modifica su solicitud de exenciones, él tiene que avisarle por escrito en un plazo de cinco días. Esta notificación tiene que explicarle cómo puede protestar una decisión ante la junta de revisión de valoración/tasación.

Cuando usted haya recibido una exención de residencia o de veterano incapacitado, no necesita solicitarla otra vez a menos que el jefe de valoración/tasación lo requiera o que cambie su condición. Si usted se muda a una casa nueva, usted tendrá que llenar una solicitud nueva. Si usted queda incapacitado el día 1ero de enero o antes, usted debe solicitar nuevamente.

El jefe de valoración/tasación puede pedirle una nueva solicitud enviandole una notificación por escrito y una nueva solicitud. Si no devuelve, su solicitud nueva, puede perder sus exenciones.

¿Su hogar califica para exenciones?
Usted tiene que ser dueño de su hogar.
Para calificar para una exención general o para incapacitados, usted tiene que ser dueño de su hogar el 1ero de enero. Si usted tiene 65 años de edad o más, usted no tiene que ser dueño de su hogar para el 1ero de enero. Usted calificará para la exención para personas mayores de 65 años tan pronto usted cumpla los 65 años, si usted es dueño del hogar y su usted vive en el hogar como su residencia principal.
Su hogar puede ser una estructura separada, un condominio o un remolque/”trailer”localizado en un terreno arrendado, después que usted sea dueño del mismo. Su hogar puede incluir hasta 20 acres de terreno si el terreno se usa como su patio.
Una residencia puede pertenecerle a un individuo por medio de un interés en un fideicomiso (trust) en un fideicomiso beneficioso que califica y puede ser ocupado por un fideicomisario de un fideicomiso beneficioso.
Si usted no es el único dueño del hogar, usted recibirá solamente una porción de cualquier exención calificada, basado sobre el porcentaje del cual usted es dueño. Por ejemplo, usted tiene un interés de un 25 por ciento en un hogar valorado en $100,000, por un valor total de $25,000. Usted recibirá un 25 por ciento de una exención por impuestos de escuela de $15,000, o sea $3,750.
Usted tiene que estar usando el hogar como su residencia principal el 1ero de enero.
Si usted tiene más de una cas, solamente puede recibir exenciones por su residencia principal. Usted tiene que vivir en esta casa el 1ero de enero.
Si usted se muda temporeramente de su hogar, todavía puede recibir una exención si no establece otra residencia principal y usted tiene la intención de regresar. Por ejemplo, si usted entra en una casa de salud, su casa aun califica como su hogar si usted piensa regresar.
El arrendar/rentar parte de su casa o el usar parte de su hogar como lugar de negocios no descalifica al resto de su hogar para la exención.
Nota: Texas tiene dos leyes sobre exenciones de hogar. El Texas Tax Code (Código de Impuestos de Texas) ofrece una manera en que el dueño de casa puede solicitar una reducción de sus impuestos de propiedad locales. El Texas Property Code (Código de la Propiedad de Texas) le permite al los dueños de hogar a designar sus hogares para protegerlos de contra la venta forzosa para satisfacer a sus acreedores. Esta ley no protege a los dueños de hogar de una venta judicial de su hogar por impuestos delincuentes.
¿Cuáles exenciones existen para el hogar?
Impuestos escolares — todo dueño de hogar.
Usted calificará para una exención de hogar de $15,000 sobre el valor de su hogar para impuestos escolares.
Impuestos del condado — todo dueño de hogar.
Si su condado recauda un impuesto especial sobre carreteras rurales (farm-to-market roads) y para control de inundaciones, usted recibirá una exención de $3,000 por estos impuestos. Si usted califica para las exenciones de opción local para dueños de hogar de 65 años o mayores, o si usted es un dueño de hogar incapacitado (próxima sección), usted recibirá solamente las exenciones de opción local.
Exenciones opcionales — todo dueño de hogar.
Cualquier unidad que cobra impuestos, incluyendo un distrito escolar, una ciudad, un condado o un distrito especial, puede ofrecer una exención por una cantidad hasta el 20 por ciento del valor de su hogar. La cantidad de una exención opcional no puede ser menor de %5,000, no importa cual sea el porcentaje. Por ejemplo, si su casa está valorada en $20,000 y su ciudad ofrece una exención de un 20 por ciento, su exención es de $5,000 aunque el 20 por ciento de $20,000 es solamente $4,000.
Cada unidad de tasación decide si ofrecerá la exención y a qué porcentaje. Esta exención de porcentaje se le añade a cualquier otra exención del hogar por la cual usted califique. La unidad de impuestos debe decidir antes del 1ero de julio del año de impuestos para ofrecer esta exención.
Dueños de hogar de 65 años de edad o mayores.

Si usted tiene 65 años o más, su hogar calificará para más exenciones.
Usted calificará para una exención de $10,000 sobre el valor de su hogar para los impuestos escolares en adición a la exención de $15,000 para todo dueños de hogar.
Si usted califica para ambas exenciones—la de $10,000 que se le da a los mayores de 65 años y la que se la da a los dueños de hogar incapacitados (véase la próxima sección)—usted tiene que escoger una o la otra para los impuestos escolares. No puede recibir ambas.
Además de la exención por $10,000 para los impuestos escolares, cualquier unidad que cobra impuestos — incluyendo un distrito escolar — puede ofrecer una exención adicional de por lo menos $3,000 para contribuyentes de impuestos de 65 años de edad o mayores.

Una vez que usted reciba una exención para mayores de 65 años, usted obtiene un tope de impuestos para esa casa para la cantidad total de impuestos escolares. Los impuestos escolares sobre su casa no pueden aumentar mientras usted sea dueño y viva en esa casa. El tope de impuestos es la cantidad que usted paga en el año que califica para la exención para mayores de 65 años. Los impuestos escolares pueden bajar hasta ser más bajos que el tope pero nunca serán más que la cantidad de su tope.
Sin embargo, su tope de impuestos puede aumentar si usted le hace mejoras a su hogar (más que las reparaciones normales o mantenimiento). Por ejemplo, si usted le añade un garaje o una sala de juegos a su hogar, su tope de impuestos puede subir. Su tope de impuestos también cambiará si usted se muda a una casa nueva.
Cuando muere el dueño del hogar quien ha estado recibiendo el tope de impuestos sobre los impuestos escolares, el tope se transfiere al esposo(a) sobreviviente si el sobreviviente tiene 55 años o más y es parte dueño de la casa. El sobreviviente debe hacer una solicitud al distrito de valoración/tasación para transferir el tope de impuestos. El tope se mantiene vigente mientras que el sobreviviente habite en la casa.
Un tope de impuestos no se vence/caduca cuando el dueño traspasa su interés en la casa a un fideicomiso, si el dueño/fideicomisario ocupa el hogar.
Si usted no reclama otra exención de impuestos en el mismo año, recibirá la exención de persona mayor de 65 años por todo un año. Si reclama otra exención durante el mismo año, no va a calificar para la exención de más de 65 años en la casa vieja por la porción remanente de ese año. Los impuestos serán prorrateados basados en el número de días que pasaron después que dejó de calificar para la exención de ese hogar hasta el final del año.
Si usted compra otra casa, usted puede calificar para la exención para mayores de 65 años cuando usted vive en la casa nueva como residencia principal.

Usted puede transferir el porcentaje de los impuestos escolares que ha pagado basándose sobre el tope de impuestos para mayores de 65 años de su casa anterior a su casa nueva. Por ejemplo, si ahora usted tiene un tope de impuestos de $100, pero pagaría $400 sin el tope de impuestos, el porcentaje de impuestos pagados es de 25 por ciento. Si los impuestos en su casa nueva son $1,000, el nuevo tope de impuestos escolares sería $250, ó 25 por ciento de $1,000. Usted puede solicitar un certificado de la oficina de distrito de valoración/tasación de su casa anterior para llevar al distrito de valoración/tasación de su casa nueva.

Cuando mueren los dueños del hogar que han estado recibiendo las exenciones para mayores de 65 años, las exenciones se transfieren a sus esposos(as) sobrevivientes. El/la esposo(a) sobreviviente tienen que tener 55 años o más en el momento de la muerte de su esposo(a) y tienen que vivir en la casa y ser parte dueños. Los sobrevivientes deben solicitar al distrito de valoración/tasación para transferir las exenciones. Si su esposo(a) muere en el año que cumple 65 años pero no ha solicitado la exención para mayores de 65 años, usted puede solicitar la exención para mayores de 65 años como el/la esposo(a) sobreviviente. Las exenciones se mantienen en efecto mientras que los sobrevivientes sean dueños y vivan en sus casas. Si el esposo/a sobreviviente tiene 55 años ó más y compra otra casa, el esposo/a puede transferir a la nueva casa el porcentaje de los impuestos escolares pagados basándose en el tope de impuestos de la casa anterior para los mayores de 65 años

Los dueños de hogar de 65 años o mayores que soliciten las exenciones también pueden pagar los impuestos sobre sus hogares en pagos a plazos. Véase la página 8 para los detalles.

Si usted es dueño de hogar de 65 años o mayor, usted puede aplazar o posponer el pago de cualquier impuesto de propiedad sobre su hogar que esté delincuente mientras que usted sea dueño y viva la casa. Para posponer sus pagos de impuestos, registre un “tax deferral affidavit” (una declaración jurada para aplazar los impuestos) con su distrito de valoración/tasación. Usted puede suspender cualquier procedimiento legal en su contra por medio de registrar una declaración jurada con la corte. El aplazamiento es para todos los impuestos sobre la propiedad de las unidades de impuestos que le cobran impuestos sobre su hogar.

Un aplazamiento solamente pospone el que usted tenga que pagar impuestos sobre su hogar. No los cancela. Se le añaden intereses a razón de 8 por ciento por año. Una vez usted ya no sea dueño de la casa o no viva en ella, los impuestos anteriores y los intereses son cobrables. Cualquier penalidad e interés que se debía en la cuenta de impuestos para la casa antes de del aplazamiento de impuestos se mantendrá sobre la propiedad y también será cobrable cuando se termine el aplazamiento de impuestos.

Los dueños de hogar incapacitados
Una persona incapacitada también puede obtener exenciones. “Incapacitado” significa (1) usted no puede trabajar en un trabajo que paga por una incapacidad física o mental ó (2) usted tiene 55 años o más y está ciego(a) y no puede hacer su trabajo anterior porque está ciego(a). Si usted recibe beneficios por incapacidad bajo el programa federal Old Age, Survivors, and Disability Insurance Program (Programa de seguros para envejecientes, sobrevivientes e incapacitados) a través de la Administración del Seguro Social, usted califica.
Los beneficios por incapacidad de otros programas no lo califican automáticamente para esta exención. Comuníquese con su distrito de valoración/tasación para asistencia sobre qué información usted necesitará.
Si está incapacitado, usted calificará para una exención de $10,000 para los impuestos escolares, además de la exención de $15,000 para todos los dueños de hogar.
Además, cualquier unidad de impuestos puede ofrecer una exención de por lo menos $3,000 del valor de la casa de los contribuyentes de impuestos que están incapacitados.
Los dueños de hogar que están incapacitados y solicitan las exenciones por residencia también pueden pagar sus impuestos sobre sus casas en pagos a plazo. Véase la página 8 para los detalles.
Si usted es un propietario incapacitado, puede diferir o posponer el pago de cualquier impuesto atrasado a su propiedad por todo el tiempo como siga siendo el propietario y siga viviendo allí. Para posponer el pago de sus impuestos deberá llenar “una declaración jurada por escrito” con su distrito de evaluación. Usted puede suspender cualquier procedimiento legal llenando una declaración jurada en la corte. La postergación es para todos los impuestos atrasados de las unidades de impuestos que afectan a su hogar.
Esto solamente va a posponer el pago de sus impuestos. No los cancela. Un interés del 8 por ciento se irá acumulando. Una vez que usted ya no posea esa propiedad o no viva en ella, se deberán pagar los impuestos anteriores y el interés. Cualquier multa e interés que se debía en la factura de los impuestos antes de que usted solicitara su aplazamiento permanecerán en la propiedad y deberán ser pagados cuando termina el plazo de aplazamiento.
¿Es usted un veterano incapacitado o su sobreviviente?
Usted puede calificar para una exención de los impuestos sobre propiedad si usted es (1) un veterano que fue incapacitado mientras servía en las fuerzas armadas de los E.E. U.U., ó (2) usted es el/la esposo(a) sobreviviente o hijo (menor de 18 años y soltero) de un veterano incapacitado o un miembro de las fuerzas armadas quien murió mientras estaba en servicio activo. Usted tiene que ser residente de Texas.
Usted tiene que tener documentos ya sean del Veteran’s Administration (Administración de Veteranos) o de una rama de las fuerzas armadas que muestran el porcentaje de su incapacidad relacionado a su servicio militar. Su tasa de incapacidad tiene que ser de al menos un 10 por ciento.
Si usted es el/la esposo(a) sobreviviente o hijo, usted tiene que tener los registros de la incapacidad del veterano. También puede necesitar otros documentos tales como prueba de matrimonio o edad.
Esta exención se extiende de $5,000 a $12,000, dependiendo sobre cuán severa es la incapacidad. Esta exención no es solamente para su casa—usted puede aplicarla a cualquier propiedad de la cual usted sea dueño el 1ero de enero. Sin embargo, usted solamente puede escoger una sola propiedad para recibir esta exención para las unidades de impuesto que cobran impuestos sobre dicha propiedad.
La exención para los veteranos incapacitados es diferente de la exención de un dueño de hogar incapacitado.
¿Qué debe hacer un nuevo dueño de hogar?
Antes de comprar una casa, usted o su compañía hipotecaria debe conseguir un certificado de impuestos para la casa de todas las unidades de impuestos que le cobran impuestos sobre esta propiedad.
El certificado de impuestos mostrará si se deben impuestos delincuentes. Usted no puede obtener un título de propiedad limpio hasta que haya pagado todos los impuestos delincuentes.
Su compañía hipotecaria puede pagar los impuestos de su casa de fondos en una cuenta de plica (escrow account).
Si este es el caso, asegúrese que los colectores de impuestos le envíen las cuentas de impuestos originales a la compañía hipotecaria. Usted puede solicitar un recibo para ver si la compañía hipotecaria ha pagado los impuestos a tiempo y para los propósitos de los impuestos federales sobre ingresos.
Usted debe solicitarle al distrito de valoraciones/ tasaciones las exenciones por hogar de residencia y cualquier otra exención.
Usted tiene que solicitar la exención al distrito de valoraciones/tasaciones que valora/tasa su casa. Si su propiedad es valorada por más de un distrito de valoración/tasación, usted tiene que registrar su solicitud para exenciones generales, para incapacitados o para mayores de 65 años en cada oficina de distrito.
Si usted vendió su casa anterior en Texas, asegúrese que está listada bajo el nombre y la dirección del dueño nuevo.
Si su casa es nueva, usted debe recibir una notificación de su valoración/tasación de parte del distrito de valoración/tasación en abril o mayo.
Comuníquese con el distrito de valoración/ tasación si no recibe esta notificación.
Si usted ya no califica para la exención general, para mayores de 65 años, o para incapacitados notifíquele al distrito de valoración/ tasación por escrito.
Si usted no le notifica al distrito de valoración/ tasación y no paga sus impuestos, su casa tendrá una penalidad de 50 porciento por impuestos delincuentes en vez de un 12 por ciento, más intereses.